• Mehrere Einkommensquellen: Sie hatten einen zweiten Job (z. B. Hauptjob und Minijob) oder haben neben Ihrer Haupttätigkeit Einkünfte aus selbstständiger/freiberuflicher Arbeit erzielt.
• Bezug von Sozialleistungen: Sie haben Arbeitslosengeld I oder Krankengeld erhalten (und zwar über 410 Euro im Jahr).
• Zusammenveranlagung mit dem Ehepartner: Wenn Sie und Ihr Ehepartner unterschiedliche Steuerklassen haben (z. B. III/V oder IV mit Faktor), sind Sie zur Abgabe verpflichtet, um den Steuerausgleich vorzunehmen.
• Jahreseinkommen aus Haupttätigkeit über einer bestimmten Grenze: Die genaue Grenze hängt vom jeweiligen Steuerjahr ab; für 2025 liegt der Grundfreibetrag für Ledige bei 12.096 Euro.
• Erhalt größerer Zahlungen: z. B. eine Abfindung, die einen bestimmten Freibetrag übersteigt.
• Sie hatten einen Freibetrag auf der Lohnsteuerkarte eintragen lassen.

• Für freiwillige Abgabe (Antragsveranlagung): Sie haben vier Jahre Zeit. Für das Steuerjahr 2025 endet die Frist am 31. Dezember 2029.
• Für verpflichtende Abgabe: Die Frist endet am 31. Juli 2026 (für das Jahr 2025). Wenn Sie einen Steuerberater beauftragen, verlängert sich die Frist automatisch bis zum 28. Februar 2027 (bzw. 1. März 2027).

1. Lohnsteuerbescheinigung: Das wichtigste Dokument! Ihr Arbeitgeber ist gesetzlich verpflichtet, Ihnen diese Bescheinigung auszustellen. Sie erhalten sie in der Regel bis Ende Februar des Folgejahres – bei einem Jobwechsel oft schon früher. Die Bescheinigung enthält eine Übersicht über Ihr gesamtes Einkommen und die einbehaltenen Steuern. Sollten Sie sie nicht erhalten, fragen Sie bei Ihrer Personalabteilung nach. Die Daten werden auch automatisch an das Finanzamt übermittelt und können (ab Januar/Februar) über die vorausgefüllte Steuererklärung abgerufen werden.
2. Steuer-Identifikationsnummer (Steuer-ID): Die Ihnen nach Ihrer ersten Anmeldung in Deutschland per Post mitgeteilte, lebenslange 11-stellige Nummer.
3. Steuernummer: Wenn Sie zum ersten Mal eine Steuererklärung abgeben, lassen Sie dieses Feld zunächst frei. Das Finanzamt wird Ihnen dann nach Bearbeitung Ihrer ersten Erklärung eine persönliche Steuernummer zuweisen.
4. Kontoauszüge: Für den Nachweis von Ausgaben, z. B. für Spenden oder bestimmte Versicherungsbeiträge.
5. Quittungen und Rechnungen: Bewahren Sie alle Belege für Ausgaben auf, die Sie in Ihrer Steuererklärung ansetzen möchten.

• Fahrten zur Arbeit (Entfernungspauschale): Eine steuerliche Pauschale für jeden Kilometer des einfachen Wegs von Ihrer Wohnung zur ersten Tätigkeitsstätte. Für die Steuerjahre bis 2025 gilt: 0,30 € für die ersten 20 Kilometer und 0,38 € für jeden weiteren Kilometer. Für das Steuerjahr 2026 gilt voraussichtlich eine neue Regelung: Die Pauschale soll dann bereits ab dem ersten Kilometer einheitlich 0,38 € betragen. Dies ist für die meisten Arbeitnehmer der größte absetzbare Posten.
• Arbeitsmittel: z. B. Büromaterial, Fachbücher, ein beruflich genutzter Computer oder spezielle Arbeitskleidung (wenn vom Arbeitgeber vorgeschrieben).
• Homeoffice-Pauschale: Für Tage, an denen Sie von zu Hause aus arbeiten, können Sie eine Tagespauschale geltend machen. Für die Jahre ab 2023 beträgt diese 6 € pro Tag, maximal jedoch für 210 Tage (insgesamt also 1.260 € pro Jahr). Die Einrichtung eines separaten Arbeitszimmers kann unter bestimmten Voraussetzungen ebenfalls steuerlich absetzbar sein, ist aber mit strengeren Auflagen verbunden.
• Berufliche Telefon- und Internetkosten.
• Bewerbungskosten: z. B. Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen.

• Altersvorsorge- und Versicherungsbeiträge: Beiträge zur gesetzlichen und privaten Krankenversicherung sowie zu bestimmten, anerkannten Altersvorsorgeplänen (z. B. Riester-Rente) können steuerlich berücksichtigt werden.
• Spenden an gemeinnützige Organisationen.
• Kirchensteuer: Sie wird nicht erstattet, mindert jedoch Ihr zu versteuerndes Einkommen.
• Kosten für Steuerberatung aus dem Vorjahr.

1. Kaufen und installieren Sie die Software oder registrieren Sie sich in der App.
2. Beantworten Sie die Fragen zu Ihrer Arbeit, Ihren Einkünften und Ausgaben.
3. Geben Sie die Daten aus Ihrer Lohnsteuerbescheinigung ein (ein Scannen oder Importieren ist oft möglich).
4. Das Programm erstellt Ihre fertige Steuererklärung.
5. Sie melden sich über das ELSTER-Portal an (siehe unten) und laden die erstellte Datei hoch – oder das Programm sendet sie direkt für Sie ab.

1. Registrieren Sie sich auf www.elster.de. Die Registrierung umfasst den Versand eines Zugangscodes per Post, was 1–2 Wochen dauern kann – erledigen Sie dies also rechtzeitig!
2. Füllen Sie nach dem Login die elektronischen Formulare aus (z. B. Mantelbogen, Anlage N für Arbeitnehmer).
3. Senden Sie die Erklärung direkt über das Portal an das Finanzamt.

• Nachteile: Es besteht eine hohe Fehleranfälligkeit, die Bearbeitung kann sehr lange dauern (bis zu 6 Monate oder mehr), und es besteht ein erhöhtes Risiko von Rückfragen oder Ablehnungen aufgrund von Fehlern.

• Wann sinnvoll? Bei komplizierten Fällen (z. B. Kombination aus Freiberuflichkeit und Angestelltentätigkeit, Einkünfte aus Vermietung oder Veräußerung von Immobilien), wenn Sie kein Deutsch sprechen und Ihr Fall über die Standards der Online-Dienste hinausgeht, oder wenn Ihnen schlicht die Zeit fehlt.
• Vorteile: Ein Profi erledigt alles für Sie, gibt wertvolle Tipps zur Steueroptimierung und übernimmt die gesamte Kommunikation mit dem Finanzamt.

1. Eingangsbestätigung: Nach der elektronischen Abgabe erhalten Sie umgehend eine Eingangsbestätigung vom Finanzamt.
2. Bearbeitungszeit: Die Bearbeitung dauert in der Regel zwischen 2 und 4 Monaten. Bei Abgabe über ein Online-Steuerprogramm oder ELSTER sind die Bearbeitungszeiten oft kürzer als bei Papierabgaben.
3. Steuerbeschei. Dies ist der abschließende Bescheid des Finanzamts. Darin sind aufgeführt:

• die festgesetzte Steuer (tatsächlich zu zahlender Betrag)
• die bereits durch Ihren Arbeitgeber einbehaltene Lohnsteuer
• das Ergebnis: Steuererstattung (Sie erhalten Geld zurück) oder Nachzahlung (Sie müssen nachzahlen).

4 Steuerbescheid prüfen: Überprüfen Sie den Bescheid sorgfältig auf Vollständigkeit und Richtigkeit! Falls Sie mit dem Bescheid nicht einverstanden sind, haben Sie einen Monat Zeit, Einspruch einzulegen – am besten schriftlich und mit Begründung.

5 Auszahlung: Wenn Ihnen eine Erstattung zusteht, wird der Betrag in der Regel innerhalb weniger Wochen nach Erhalt des Steuerbescheids auf Ihr hinterlegtes Bankkonto überwiesen.